2023年證券法律法規(guī)數(shù)字大全（2）

證券市場基本法律法規(guī) 責任編輯：胡媛 2023-06-21

摘要：為幫助考生備考2023年證券從業(yè)資格考試，希賽小編為大家整理了證券法律法規(guī)考試知識點：2023年證券法律法規(guī)數(shù)字大全（2）。

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考點：公司財務會計制度的內(nèi)容

提取法定公積金：彌補公司以前年度虧損后分配年度利潤時方可提取，提取稅后利潤的10%；累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的25%。

考點：合伙企業(yè)的設立條件

條件	普通合伙企業(yè)	有限合伙人企業(yè)
合伙人	2個以上，自然人合伙人應具有完全民事行為能力	2-50人，至少1普通合伙人

考點：發(fā)行證券的方式

向特定對象公開發(fā)行證券累計超過二百人，但依法實施員工持股計劃的員工人數(shù)不計算在內(nèi)

向特定對象非公開發(fā)行，且發(fā)行對象不超過200人

考點：證券承銷業(yè)務的種類、承銷協(xié)議的主要內(nèi)容

代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到公開發(fā)行股票數(shù)量70%的為發(fā)行失敗，發(fā)行人應按發(fā)行價+銀行同期存款利息返還認購人。

證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。

考點：上市公司收購的程序和規(guī)則

持股比例達到5%	應當在該事實發(fā)生之日起三日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告，在上述期限內(nèi)不得再行買賣該上市公司的股票，但國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的情形除外
持股比例每增減5%	每增加或者減少5%，應當依照前款規(guī)定進行報告和公告。在該事實發(fā)生之日起至公告后3日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票，但監(jiān)管機構規(guī)定的情形除外。違反上述規(guī)定買入上市公司有表決權的股份的，在買入后的36個月內(nèi)，對該超過規(guī)定比例部分的股份不得行使表決權
持股比例每增減1%	投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一家上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權股份比例每增加或者減少1%，應當在該事實發(fā)生的次日通知該上市公司，并予公告