2017年《證券基本法律法規(guī)》每日一練10-27

此次分享的是證券從業(yè)資格考試每日一練試題，希望對大家有所幫助。

1.下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說法中，不正確的是(　)。

Ⅰ.我國封閉式基金每周估值一次

Ⅱ.估值方法的一致性指基金進(jìn)行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采用同樣的估值方法，遵守同樣的估值原則

Ⅲ.對有市場交易價格的證券，直接采用市場交易價格估值

Ⅳ.海外的基金多數(shù)不是每個交易日估值

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

參考答案：B

參考解析：封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日也進(jìn)行估值。當(dāng)基金只投資于交易活躍的證券時，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。這種情況下，市場交易價格是可接受的，也是可信的，直接用市場交易價格就可以對基金資產(chǎn)估值。海外的基金多數(shù)也是每個交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個月、每月估值一次。

2.下列屬于銀行間債券市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的是(　)。

Ⅰ.政策性銀行

Ⅱ.中央結(jié)算公司

Ⅲ.全國銀行間同業(yè)拆借中心

Ⅳ.上海清算所

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

參考答案：A

參考解析：銀行間債券市場的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)主要是全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(簡稱中央結(jié)算公司)和銀行間市場清算所股份有限公司(簡稱上海清算所)。

3.(　)屬于基金資產(chǎn)承擔(dān)的費用。

Ⅰ.基金份額持有人大會費用

Ⅱ.基金管理費

Ⅲ.基金發(fā)行費

Ⅳ.基金托管費

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：C

參考解析：基金發(fā)行費不屬于基金資產(chǎn)承擔(dān)的費用。

4.可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定(　)。

Ⅰ.轉(zhuǎn)換期限

Ⅱ.轉(zhuǎn)換條件

Ⅲ.轉(zhuǎn)換利率

Ⅳ.轉(zhuǎn)換價格

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：C

參考解析：可轉(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會或董事會的決議通過才能發(fā)行，而且在發(fā)行時，應(yīng)在發(fā)行條款中規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價格。

5.下列關(guān)于同業(yè)拆借的說法中，正確的是(　)。

Ⅰ.同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通的方式

Ⅱ.同業(yè)拆借的期限一般較短，最短的是隔夜拆借，最長的接近1年

Ⅲ.同業(yè)拆借是有形的交易市場

Ⅳ.同業(yè)拆借市場屬于銀行間市場，起源于存款準(zhǔn)備金制度

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：C

參考解析：同業(yè)拆借市場并不是有形的交易市場，而是一個由參與其中的金融機(jī)構(gòu)通過通信設(shè)備連接構(gòu)筑的無形市場。整個交易過程通過中央銀行的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)實現(xiàn)。

6.下列選項中，屬于定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點的是(　)。

Ⅰ.證券公司與客戶必須是一對一的投資管理服務(wù)

Ⅱ.具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定

Ⅲ.適用于為多個客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

Ⅳ.必須在單一客戶的專用證券賬戶中封閉運行

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：B

參考解析：證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點包括： ①證券公司與客戶必須是一對一的投資管理服務(wù)。②具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定。③必須在單一客戶的專用證券賬戶中封閉運行。

7.根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換可分為(　)。

Ⅰ.固定對固定

Ⅱ.固定對浮動

Ⅲ.浮動對固定

Ⅳ.浮動對浮動

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：C

參考解析：根據(jù)利息支付方式不同，貨幣互換可分為3種形式： ①固定對固定，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價本金和固定利息進(jìn)行交換;②固定對浮動，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價本金和浮動利息進(jìn)行交換：③浮動對浮動。即將一種貨幣的本金和浮動利息與另一種貨幣的等價本金和浮動利息進(jìn)行交換。

8.基金的會計核算對象包括(　)。

Ⅰ.資產(chǎn)損益共同類

Ⅱ.損益類

Ⅲ.資產(chǎn)負(fù)債共同類

Ⅳ.負(fù)債類

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：A

參考解析：根據(jù)《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會計核算對象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算，涉及基金的投資交易、基金申購和贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產(chǎn)估值、基金費用計提和支付、基金利潤分配等基金經(jīng)營活動。

9.下列關(guān)于短期政府債券的說法中，正確的是(　)。

Ⅰ.短期政府債券，是由一國的政府部門發(fā)行并承擔(dān)到期償付本息責(zé)任的，期限在1年及l(fā)年以內(nèi)的債務(wù)憑證

Ⅱ.短期政府債券以貼現(xiàn)形式發(fā)行，為無息票債券

Ⅲ.短期政府債券的投資者獲得的投資收益是證券的購買價和證券票面價值的差額

Ⅳ.短期政府債券存在發(fā)行過多或發(fā)行不足的問題

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

參考答案：D

參考解析：短期政府債券投資收益根據(jù)拍賣競價決定，因此不存在發(fā)行過多或發(fā)行不足的問題。

10.下列選項中，(　)不屬于收益率曲線的特點。

Ⅰ.短期收益率一般比長期收益率更富有變化性

Ⅱ.收益率曲線一般向下傾斜

Ⅲ.當(dāng)利率整體水平較高時，收益率曲線會呈現(xiàn)向上傾斜形狀

Ⅳ.長期收益率一般比短期收益率更富有變化性

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

參考答案：A

參考解析：收益率曲線一般具備以下特點： ①短期收益率一般比長期收益率更富有變化性;②收益率曲線一般向上傾斜;③當(dāng)利率整體水平較高時，收益率曲線會呈現(xiàn)向下傾斜(甚至是倒轉(zhuǎn)的)形狀。