初級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》知識點練習題（4）

一、單項選擇題（本大題共80小題，每小題0、5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

第1題 股票市場作為影響力最大的金融實體之一，主要通過（ ）為公司籌集運營資本。

A、向投資者出售公司股票

B、銀行貸款

C、融資租賃

D、發(fā)行債券

參考答案：A

參考解析：股票市場是影響力最大的金融實體之一。它們向投資者出售公司殷票，為公司籌集運營資本。

第2題 外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構進行外部審計的服務年限不得超過（ ）年。

A、1

B、2

C、4

D、5

參考答案：D

參考解析：外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構進行外部審計的服務年限不得超過5年；超過5年的，銀行業(yè)金融機構應當要求外審機構更換簽字注冊會計師。

第3題 商業(yè)銀行的（ ）策略強調降低銀行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。

A、低成本

B、低風險

C、低效益

D、高成本

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的低成本策略強調降低鍛行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。

二、多項選擇題（本大題共30小題，每小題l分，共30分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

第81題 下列關于工商企業(yè)控股模式的說法中，正確的有（ ）。

A、控股方為非金融機構的工商企業(yè)集團

B、控股方全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司或予公司

C、海航集團和寶鋼集團屬于工商企業(yè)控股模式

D、控股方為工商銀行

E、工商企業(yè)控股模式屬于商業(yè)銀行綜合化經營的模式

參考答案：A,B,C,E

參考解析：工商企業(yè)控股模式是我國商業(yè)銀行綜合化經營模式的三大類別之一，其主要特征是：控股方為非金融機構的工商企業(yè)集團，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司或子公司。其中的代表有海航集團、寶鋼集團等。

第82題 中國銀監(jiān)會一直倡導的“三管一提高”是指（ ）。

A、管法人

B、管風險

C、管內控

D、提高透明度

E、提高獨立性

參考答案：A,B,C,D

參考解析：“三管一提高”是指管法人、管風險、管內控和提高透明度。

第83題 商業(yè)銀行開展內部控制評價，應重點做好（ ）工作。

A、在評價對象方面，對納入并表管理的機構進行內部控制評價

B、在評價實施方面，根據業(yè)務經營情況和風險狀況確定風險控制的頻率，至少每年開展一次

C、在評價標準制定方面，制定內部控制缺陷認定標準

D、在評價質量控制方面，建立內部控制評價質量控制機制

E、在評價結果報告方面，商業(yè)銀行年度內部控制評價報告經董事會審議批準后，于每年4月30日報送中國銀監(jiān)會或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

參考答案：A,B,C,D,E

參考解析：商業(yè)銀行開展內部控制評價，應重點做好六個方面的工作：（1）在評價對象方面，商業(yè)銀行應當對納入并表管理的機構進行內部控制評價，包括商業(yè)銀行及其附屬機構。（2）在評價實施方面，商業(yè)銀行應當根據業(yè)務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展一次。當商業(yè)銀行發(fā)生重大的并購或處置事項、營運模式發(fā)生重大改變、外部經營環(huán)境發(fā)生重大變化，或其他有重大實質影響的事項發(fā)生時，應當及時組織開展內部控制評價。（3）在評價標準制定方面，商業(yè)銀行應當制定內部控制缺陷認定標準，根據內部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內部控制缺陷等級，并明確相應的糾正措施和方案。（4）在評價質量控制力方面，商業(yè)銀行應當建立內部控制評價質量控制機制，對評價工作實施全流程質量控制，確保內部控制評價客觀公正。（5）在評價結果運用方面，商業(yè)銀行應當強化內部控制評價結果運用，可將評價結果與被評價機構的績效考評和授權等掛鉤，并作為被評價機構領導班子考評的重要依據。（6）在評價結果報告方面，商業(yè)銀行年度內部控制評價報告經董事會審議批準后，于每年4月30目前報送中國銀監(jiān)會或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。商業(yè)銀行分支機構應將其內部控制評價情況、按上述時限要求，報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。

三、判斷題（本大題共30小題，每小題1分。共30分。）

第111題 消費金融公司不可以發(fā)行金融債券。（ ）

參考答案：錯

參考解析：根據《消費金融公司試點管理辦法》規(guī)定，消費金融公司經批準可以發(fā)行金融債券。

第112題 商業(yè)銀行內部控制評價是對商業(yè)銀行內部控制體系建設、實施和運行結果開展的調查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。（ ）

參考答案：對

參考解析：商業(yè)銀行內部控制評價是對商業(yè)銀行內部控制體系建設、實施和運行結果開展的調查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。

第113題 由中國銀監(jiān)會認定的國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的2％，由核心一級資本滿足。（ ）

參考答案：錯

參考解析：根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，除了最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還要計捉附加資本。由中國銀監(jiān)會認定的國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1％，由核心一級資本滿足。