2020年保薦代表人勝任能力模擬試題（4）

1、2008年3月1日，機構投資者甲從二級市場購入乙公司發(fā)行的股票100萬股，每股價格：10元，支付交易費用1萬元。乙公司3月5日宣告按每段分0.1元的比例分管現全越利，甲于3月10日收到現金股利10萬元。3月20日，甲以每股11元的價格將股票全部出售，另支付交易費用1萬元，則2008年3月年應確認的投資收益為（ ）。

A.110萬元

B.109萬元

c. 108萬元

D.98萬元

答案：C

2、下列屬于資產支持證券管理人職責的有（ ）。

I .對相關交易主體和基礎資產進行全面的盡職調查

II .按照規(guī)定或者約定移交基礎資產

III.辦理資產支持證券發(fā)行事宜

IV.保管專項計劃相關資產

A.I、III

B. II、III、IV

C.I、II、III

D.I、III、IV

E.I、II、III、IV

答案：A

3、證券公司發(fā)行短期融資券實行余額管理，待償還短期融資券余額不超過 （）。在此范圍內，證券公司自主確定每期短期融資券的發(fā)行規(guī)模。

A.證券公司短期融資券的發(fā)行和交易由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管

B.證券公司短期融資券只在銀行間債券市場發(fā)行和交易

C.證券公司發(fā)行短期融資券實行余額管理，待償還短期融資券余額不超過凈資本的40%

D.證券公司短期融資券的期限最長不得超過365天

答案：B

4、以下關于創(chuàng)業(yè)板上市和主板上市的說法正確的有（ ）。

A.發(fā)行人都是持續(xù)經營三年以上的公司

B.創(chuàng)業(yè)板上市公司需報送最近兩年公司原始財務報表

C.主板上市公司需報送最近三年公司原始財務報表

D、創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行人控股股東、實際控制人應當對招股說明書出具確認意見

答案：ACD

5、下列項目中，應納入A公司合并范圍的有（）。

A.A公司持有被投資方半數以上投票權，但當這些投票權不是實質性權利

B.A公司持有被投資者48%的投票權，剩余投票權由數千位股東持有，但沒有股東持有超過1%的投票權，沒有任何股東與其他股東達成協(xié)議或能夠作出共同決策

C.A公司持有被投資者40%的投票權，其他十二位投資者各持有被投資方5%的投票權，股東協(xié)議授予A公司任免負責相關活動的管理人員及確定其薪酬的權利，若要改變協(xié)議，須獲得三分之二的多數股東表決權同意

D.E公司擁有4名股東，分別為A公司、B公司、C公司和D公司，A公司持有E公司40%的普通股，其他三位股東各持有20%，董事會由6名董事組成，其中4名董事由A公司任命，剩余2名分別由8公司、C公司和D公司任命

答案：BCD

6、某上市公司2007年4月1日將一棟寫字樓出租給乙公司使用，租賃期從當日開始，2007年4月1日該寫字樓賬面賬面價值1800萬，公允價值2000萬，2007年12月31日該投資性房地產公允價值2400萬，2008年4月1日，租賃期屆滿，甲公司收回該寫字樓并以2800萬元對外出售，出售價款己收訖，甲公司采用公允價值模式計量，不考慮相關稅費，則以下說法正確的是（）

A.轉讓時轉讓產生的收益為1000萬

B.轉讓時轉讓產生的收益為600萬

C.轉讓時確認的其他業(yè)務成本為1800萬

D.轉讓時確認的其他業(yè)務成本為2400萬

答案：BC

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