初級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)4：風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則和限額管理

初級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則和限額管理

一、限額管理的基本原則：

01、限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

02、限額指標(biāo)通常包括：

a.資本類(lèi)：一級(jí)資本/核心一級(jí)資本充足率、杠桿率

b.收益類(lèi)：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、收益波動(dòng)、每股收益增長(zhǎng)率

c.特定風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)：定量指標(biāo)、定性指標(biāo)、零容忍指標(biāo)

03、強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)

04、參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐

二、風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括：限額設(shè)定、限額監(jiān)測(cè)、超限額處理。

01、其中限額設(shè)定流程：

a.全面計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，確定各敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）

b.分析各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本

c.確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量

d.最終確定風(fēng)險(xiǎn)限額

02、超限額處理流程：

a.明確處置程序和管理職責(zé)

b.制定超限額后的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

c.對(duì)造成損失的進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定

d.定期進(jìn)行返回檢測(cè)處置效果

【單選題】下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的是（）。

A.資本充足率

B.每股收益增長(zhǎng)率

C.收益波動(dòng)

D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好的收益類(lèi)指標(biāo)反映銀行收益水平，主要有：收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長(zhǎng)率等。A項(xiàng)屬于資本類(lèi)指標(biāo)。

【答案】A