初級(jí)銀行《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華知識(shí)點(diǎn)二：風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”

知識(shí)點(diǎn)精講：風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”

風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”指在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)立、有效地監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性?！叭婪谰€”分別是：

第一道防線：業(yè)務(wù)部門，是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)；

第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，主要職責(zé)為監(jiān)督、評(píng)估承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)；

第三道防線：內(nèi)部審計(jì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行審計(jì)。

【多選題】在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理"三道防線"中，屬于第二道防線的是（ ）。

A 風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B 監(jiān)察稽核部門

C 公司業(yè)務(wù)部門

D 合規(guī)部門

E 內(nèi)部審計(jì)部門

【答案】AD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門，主要職責(zé)為監(jiān)督、評(píng)估承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，定期監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。