中級銀行《風(fēng)險管理》知識點(diǎn)：​風(fēng)險限額

第二章 風(fēng)險管理體系

2.3 風(fēng)險限額

限額管理是最常用的風(fēng)險事前控制手段

2.3.1 風(fēng)險限額管理的一般原則

一些基本的限額管理原則包括：限額種類要覆蓋風(fēng)險偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險;限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動性或其他相關(guān)指標(biāo)(如增長率、波動率);強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險;參考最佳市場實踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)等。

2.3.2 風(fēng)險限額的種類

按照約束的風(fēng)險類型，限額主要分為：信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險限額、操作風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。

信用風(fēng)險限額：單一客戶貸款集中度、單一集團(tuán)客戶授信集中度、行業(yè)限額;

市場風(fēng)險限額：交易賬戶VaR限額、產(chǎn)品和組合敞口限額、敏感度限額、止損限額;

操作風(fēng)險限額：操作風(fēng)險損失率、監(jiān)管處罰率、千人重大操作風(fēng)險事發(fā)率、千人發(fā)案率、案件風(fēng)險率、操作風(fēng)險事件敗訴率、信息系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)時段可用率、操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本率;

流動性風(fēng)險限額：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性缺口率、核心負(fù)債依存度、單日現(xiàn)金錯配限額、一個月累計現(xiàn)金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。

國別風(fēng)險限額：國別風(fēng)險敞口。

2.3.3 限額管理 限額管理包括風(fēng)險限額設(shè)定、風(fēng)險限額監(jiān)測、風(fēng)險限額控制。

風(fēng)險限額的設(shè)定分四個階段：第一，全面風(fēng)險計量，確定各類敞口的預(yù)期損失和非預(yù)期損失;第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析;第三，運(yùn)用資產(chǎn)組合模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量;第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額。

國際先進(jìn)銀行的限額管理

風(fēng)險限額主要包括：集中度限額、VaR限額和止損限額三種。

集中度限額直接設(shè)定于單個敞口的規(guī)模上限，目的是保持投資組合的多樣性，避免風(fēng)險過度集中;

VaR限額是對業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險價值進(jìn)行限制，科學(xué)，但高度依賴模型和數(shù)據(jù)，國內(nèi)很難達(dá)到建模要求;

止損限額以實際損失而非可能損失為檢測對象，是集中度限額和VaR限額的重要補(bǔ)充，主要用于控制市場風(fēng)險，多采取“盯市”方式。