中級銀行《風險管理》知識點：風險管理的基本概念

第一章 風險管理基礎(chǔ)

2007年美國次貸危機帶來的教訓：一是與實體經(jīng)濟脫節(jié)的金融創(chuàng)新潛藏著巨大的風險;二是資產(chǎn)價格泡沫破裂使銀行資產(chǎn)負債表短時間內(nèi)嚴重受損;三是信息披露制度的不完善助推了危機的形成和擴大;四是全球經(jīng)濟金融一體化進程的加快為金融危機向全球擴散創(chuàng)造了條件。

各國金融監(jiān)管存在的問題：一是金融監(jiān)管標準過于寬松;二是金融監(jiān)管制度建設(shè)未及時跟進金融創(chuàng)新的步伐;三是監(jiān)管標準不一致導致監(jiān)管套利。

1.1 風險管理的基本概念

1.1.1 風險、收益與損失

金融風險可能造成的損失分為：預期損失、非預期損失、災難性損失。

預期損失指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值);

非預期損失指利用統(tǒng)計分析方法(在一定置信區(qū)間和持有期內(nèi))計算出的對預期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預見的較大損失;

災難性損失指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。

應對和吸收預期損失—提取損失準備金和沖減利潤;

非預期損失—資本金;

災難性損失—購買商業(yè)保險、限制業(yè)務。

1.1.2 商業(yè)銀行風險管理的主要策略

風險分散(非系統(tǒng)風險)、風險對沖(管理市場風險—自我對沖與市場對沖)、風險轉(zhuǎn)移(保險轉(zhuǎn)移、非保險轉(zhuǎn)移)、風險規(guī)避(消極)、風險補償(價格補償)

1.1.3 商業(yè)銀行風險的主要類別

八類：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險。

信用風險觀察數(shù)據(jù)少不易獲取，具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征;

市場風險數(shù)據(jù)充分易于計量，適于采用量化技術(shù)加以控制，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征;

操作風險具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利;

流動性風險最具破壞力，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平;

聲譽風險是多維風險;

法律風險是一種特殊類型的操作風險;與法律風險密切相關(guān)的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險

巴III增加了對交易賬戶和雙重違約的處理。

相比巴塞爾協(xié)議II，III對資本監(jiān)管的重要改進主要體現(xiàn)在以下四個方面：

1.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復普通股在監(jiān)管資本中的核心地位，嚴格各類資本工具的合格標準;從嚴確定資本扣住項目，強化監(jiān)管資本工具的損失吸收能力;

2.改進風險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風險業(yè)務的資本要求;

3.建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實體經(jīng)濟之間的正反饋循環(huán);

4.顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，普通股資本充足率應達到7%，總資本充足率不得低于10.5%，全球系統(tǒng)重要性銀行需計提1-3.5%的附加資本要求。

八大類風險之外，巴又提出了交易對手信用風險、集中度風險、銀行賬戶利率風險等