銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》模擬題（章節(jié)二）

第二章 風(fēng)險管理體系

一、單項選擇題

1.在現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，()向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.董事

D.行長

2.在風(fēng)險管理方面，()對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.首席風(fēng)險官

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.行長辦公室

3.()向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。

A.首席風(fēng)險官

B.董事會

C.監(jiān)董事

D.行長辦公室

4.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會至少每年()次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.1

B.2

C.3

D.4

5.在限額水平的設(shè)定上，大多數(shù)銀行會把()作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。

A.監(jiān)管目標(biāo)

B.行業(yè)平均目標(biāo)

C.最大承受損失指標(biāo)

D.最小承受損失指標(biāo)

二、多項選擇題

1.巴塞爾委員會2015年發(fā)布的《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，“三道防線”指的是()。

A.業(yè)務(wù)條線部門

B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門

C.內(nèi)部審計

D.行業(yè)自律組織

E.監(jiān)管部門

2.與風(fēng)險管理“三道防線”相呼應(yīng)，前中后臺指的是()。

A.前臺主要是市場營銷部門

B.前臺主要是招聘部門

C.中臺主要是財務(wù)管理和風(fēng)險管理部門

D.后臺主要是合同審核、法律事務(wù)部門

E.后臺主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門

3.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為()四個主要步驟。

A.風(fēng)險分析

B.風(fēng)險識別

C.風(fēng)險計量

D.風(fēng)險監(jiān)測

E.風(fēng)險控制

4.內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為()等目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證的過程。()

A.經(jīng)營的有效性和效率

B.財務(wù)報告的可靠性

C.法律法規(guī)的遵循性

D.員工的盡職程度

E.經(jīng)營的穩(wěn)健性

三、判斷題

1.依據(jù)風(fēng)險偏好理論，風(fēng)險管理能力較強(qiáng)的商業(yè)銀行更愿意將資產(chǎn)更多地投資到高風(fēng)險領(lǐng)域(如新產(chǎn)品、新興行業(yè)等)，從而追求較高的收益。()

2.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常為內(nèi)部數(shù)據(jù)。()

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答案與解析

一、單項選擇題

1.【答案與解析】A

在現(xiàn)代公司治理機(jī)制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。

2.【答案與解析】B

在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

3.【答案與解析】C

在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改。

4.【答案與解析】A

《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

5.【答案與解析】A

在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)不是限額目標(biāo)值設(shè)定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標(biāo)作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。

　　二、多項選擇題

1.【答案與解析】ABC

“三道防線”，指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風(fēng)險管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險管理有效性。業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線，內(nèi)部審計是第三道風(fēng)險防線。

2.【答案與解析】ACE

3.【答案與解析】BCDE

商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。

4.【答案與解析】ABC

1992年9月，COS0發(fā)布了著名的《內(nèi)部控制——整合框架》，其將內(nèi)部控制定義為：內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為經(jīng)營的有效性和效率、財務(wù)報告的可靠性、法律法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證的過程。

三、判斷題

1.【答案與解析】√

2.【答案與解析】×